三、日制"满洲国"与义勇军奋战
----------
①二月一日，日本军舰炮击南京。四月政府召集各界领袖，在洛阳举行国难会议，惟军政负责人仍留南京。十二月政府正式迁还。
②协定签字前六天，日军司令白川义则被朝鲜独立党人炸死，日本公使重光葵等受伤。
③李顿在北平密告调查团襄理顾维钧，中国应接济义勇军，抵制日货，加强国际宣传，勿与日本宣战，勿对国联表示失望。
一九一七年溥仪復辟失败，一般清室遗老终不死心，勾结军阀之外，尤望外力支持，特别是日本的支持。一九二四年，溥仪被逐出宫，不久逃入日本使馆。第二年，走天津日本租界，既不能享有民国政府的优待，復无从盗卖宫中珍宝，生活安全均是问题。国民革命军北伐，使他愈为惶惧。一九二八年，干隆、慈禧陵墓被盗，復辟復仇之心愈炽，勾结日人愈力。
"九一八事变"前两个月，溥仪已知东北行将发生事故，以为大有可为。事变发生后，关东军决利用溥仪建立政权。一九三一年九月三十日，天津日本屯驻军司令官香椎浩平邀溥仪与坂垣征四郎会晤，商议前往东北。经过土肥原的安排，十一月十日，溥仪乘日船去旅顺，郑孝胥同行，欲先在东北復辟，然后重建大清帝国，作整个中国的皇帝。日本参谋本部及关东军计划是在东北建一新国，对于恢復大清帝国尚有顾忌。一九三二年二月，乘上海战争方酣，一面製造东北政权，一面攻占哈尔滨。此一新政权定名为"满洲国"，由汉、满、蒙、日、韩五族组成。溥仪力争"復位以正统系"，坂垣允于一年后实行帝制。
一九三二年三月九日，溥仪在改名"新京"的长春就任满洲国执政，年号"大同"，郑孝胥为国务总理，掌握实权的为日籍国务院总务厅长。八月十八日，关东军司令官本庄繁与郑孝胥订立密约：满洲国的国防、治安均委託日本负责；铁路、港湾由日本管理、建筑；矿产资源由日本开发；日本有权向满洲国移民；日本人得充任满洲国官吏。九月十五日，日本驻满洲国大使武藤信义再与郑孝胥签订"日满议定书"，内容与密约同。一九三三年，日军占领热河，一九三四年三月一日，溥仪改称满洲国皇帝，年号"康德"，这是他第三次称帝。次年四月，溥仪到东京答谢，说是"要尽全力为日、满的和平而努力"，"如果满洲人有不忠于满洲皇帝的，就是不忠于日本天皇"，东北彻底日本殖民地化。
东北正规军虽奉命对日不加抵抗，自动抵抗的仍旧不少。马占山之外，有吉边镇守使李杜、代理中东铁路护路司令丁超、吉林民政厅长诚允、团长冯占海，及起自民间的王德林、唐聚五、黄宇宙，分称自卫军、或救国军，风起云涌，众约二十余万人。①初以为在国际压力与东北人民反抗之下，日本将知难而退。满洲国出现后，证明日本要永远霸踞。去冬嫩江桥之战，今春上海之战，增强了他们的信心，日军并非绝对不能抗拒。关内民众与张学良的支援，亦为有力鼓励。②四月至七月，黑龙江、吉林为主要战场，八月至九月，义勇军分攻渖阳、辽阳、抚顺、营口、长春、永吉各大城市，截断南满铁路，沈榆（渖阳至山海关）铁路、锦朝（锦州至朝阳）铁路、沈海（渖阳至海龙）铁路、吉敦（永吉至敦化）铁路，可说是义勇军抗日的高潮。九月，黑龙江旅长苏炳文起义于满洲里，联合马占山进向齐齐哈尔。十一月击败日军，吉林李杜克復佳木斯，王德林亦获胜利，可说另一高潮。一九三三年一月，苏、马、李、王战败，分退俄境及辽宁、热河边地。热河失陷后，东北义勇军难得关内接济，在极端艰苦之下，继续奋斗不懈。③。
----------
①马占山兵败后，一度投降，后又宣布抗日。义勇军着名领袖尚有邓铁梅、项青山、郑桂林、檀自新、邓文、刘振东、赵桐、苗可秀、李海青等，身殉者不少。
②上海义勇军后援会筹款接济，领导人为曾任黑龙江督军的朱庆澜。北平抗日救国会有东北义勇军指导总部及训练游击干部机构，中国青年党亦积极活动。
③一九三五年与中共有关的"东北抗日联军"成立，领导人为杨靖宇、王德泰、赵尚志、周保中、李延禄。
四、热河续陷、塘沽协定、抗日反蒋
日本夺据东北之时，已定下攻取热河计划。中日上海协定成立，日本军部即准备进兵。关东军因受义勇军的牵制，尚无力大举，为断绝东北与关内的联络，一九三三年一月三日，先占领山海关。
二月十八日，代理行政院长宋子文与张学良到承德，发表演说，断不放弃东北与热河，纵令敌人占领南京，亦不作城下之盟。三日后，日军二万人来犯，驻军八万人，大都不战而溃，省政府主席汤玉麟携带大批财宝、鸦片，弃城而逃。三月三日，一百二十八名日军进入承德。蒋中正自江西赶至河北保定，派军政部长何应钦代张学良主持军事。日军续向长城南进。华军先于古北口、冷口阻击，继在其以南地带奋战，日军遇到了有力的抵抗。东线由山海关西侵的一支，占领滦河以东，北线南天门阵地经血战后失守。②
行政院长汪兆铭屡称对日政策为抵抗与交涉并进，蒋中正强调"共匪"未剿清之前，绝对不能言抗日。日本吞有满洲、热河后，以尚未站稳，如立即攻夺华北，力量尚